Giám đốc tài chính (CFO) là chức vụ cao nhất trong lĩnh vực tài chính của một tổ chức, chịu trách nhiệm giám sát bộ phận tài chính kế toán và đảm nhiệm các công việc liên quan đến vấn đề tài chính của doanh nghiệp.
CFO đóng vai trò quan trọng trong việc đảm bảo sự ổn định và phát triển bền vững của doanh nghiệp. Một CFO giỏi sẽ giúp doanh nghiệp:
- Sử dụng hiệu quả nguồn vốn: CFO sẽ giúp doanh nghiệp huy động vốn từ các nguồn phù hợp, sử dụng vốn hiệu quả và tiết kiệm chi phí.
- Tăng lợi nhuận: CFO sẽ giúp doanh nghiệp tăng lợi nhuận bằng cách đưa ra các quyết định đầu tư hiệu quả, quản lý rủi ro tài chính và kiểm soát chi phí.
- Nâng cao giá trị doanh nghiệp: CFO sẽ giúp doanh nghiệp nâng cao giá trị bằng cách xây dựng chiến lược tài chính phù hợp, quản lý tài chính hiệu quả và nâng cao uy tín tài chính của doanh nghiệp.
Phần 1: CHIẾN LƯỢC QUẢN TRỊ TÀI CHÍNH & ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH
Chiến lược quản trị tài chính và đầu tư tài chính là các kế hoạch và hướng dẫn được thiết lập để quản lý vốn và các tài nguyên tài chính của một tổ chức một cách hiệu quả nhằm đạt được mục tiêu kinh doanh dài hạn. Dưới đây là một số điểm cơ bản mà một chiến lược quản trị tài chính và đầu tư tài chính thường bao gồm:
- Quản lý nguồn vốn: Điều này bao gồm việc quản lý và tối ưu hóa việc sử dụng vốn của công ty, bao gồm vốn tự có và vốn vay. Một chiến lược tốt sẽ xác định cách tốt nhất để thu hút và sử dụng vốn với chi phí thấp nhất và rủi ro thấp nhất.
- Quản lý rủi ro tài chính: Điều này liên quan đến việc đánh giá và quản lý các rủi ro liên quan đến tài chính của công ty, bao gồm rủi ro về lãi suất, tỷ giá hối đoái, rủi ro tín dụng và rủi ro thị trường.
- Quản lý nguồn lực tài chính: Bao gồm việc quản lý và tối ưu hóa việc sử dụng các nguồn lực tài chính như tiền mặt, tài sản cố định, và các nguồn lực khác để đảm bảo rằng chúng được sử dụng một cách hiệu quả nhất.
- Chiến lược đầu tư tài chính: Điều này bao gồm việc xác định các cơ hội đầu tư hợp lý để tối ưu hóa sinh lợi và tăng trưởng dài hạn cho công ty. Điều này có thể bao gồm đầu tư vào dự án mở rộng, mua lại cổ phiếu, hoặc đầu tư vào các công cụ tài chính khác.
- Quản lý vốn làm việc: Điều này liên quan đến việc quản lý vốn làm việc của công ty một cách hiệu quả nhất để đảm bảo rằng công ty có đủ vốn làm việc để duy trì hoạt động kinh doanh hàng ngày và đáp ứng nhu cầu tài chính ngắn hạn.
- Phân phối lợi nhuận: Quyết định về cách phân phối lợi nhuận giữa việc tái đầu tư vào công ty và việc trả cổ tức cho cổ đông là một phần quan trọng của chiến lược quản trị tài chính.
- Tuân thủ quy định và chuẩn mực: Đảm bảo rằng công ty tuân thủ tất cả các quy định và chuẩn mực tài chính có liên quan là một yếu tố quan trọng trong chiến lược quản trị tài chính.
Chiến lược quản trị tài chính và đầu tư tài chính phải được điều chỉnh và cập nhật định kỳ để phản ánh các thay đổi trong môi trường kinh doanh và điều kiện thị trường.
Phần 2: CÁC PHƯƠNG PHÁP & KĨ THUẬT IPO
IPO là gì?
IPO là viết tắt của “Initial Public Offering” trong tiếng Anh, có nghĩa là “Chào mua lần đầu” trong tiếng Việt. Đây là quá trình mà một công ty tư nhân chuyển đổi trở thành công ty niêm yết trên thị trường chứng khoán công cộng bằng cách phát hành cổ phiếu cho các nhà đầu tư trên toàn cầu thông qua thị trường chứng khoán.
Quá trình IPO thường bắt đầu với việc công ty tư nhân hợp lực với một hoặc nhiều công ty tư vấn tài chính và luật sư để chuẩn bị tài liệu liên quan và đáp ứng các yêu cầu pháp lý và tài chính. Sau đó, công ty sẽ phát hành cổ phiếu đại diện cho một phần của vốn sở hữu của họ thông qua một đợt gọi vốn công cộng.
Phần 3: XÂY DỰNG, KHAI THÁC & QUẢN TRỊ NGUỒN VỐN
Dòng tiền là dòng máu của tất cả các doanh nghiệp. Cũng như máu trên cơ thể của bạn. Nếu bạn mất hết máu, bạn sẽ chết. Điều này cũng tương tự trong kinh doanh: không có tiền mặt và doanh nghiệp cuối cùng sẽ thất bại. Mặc dù một doanh nghiệp có thể duy trì dòng tiền âm trong một thời gian nhưng nếu dòng tiền âm thường xuyên sẽ xóa sổ một doanh nghiệp.
Và như vậy, các DN cần hiểu được dòng tiền và xây dựng, thực hiện kế hoạch quản trị dòng tiền. Nếu không xây dựng kế hoạch quản trị dòng tiền, doanh nghiệp rất khó có thể kiểm soát dòng tiền ra vào của mình và dự báo nhu cầu tiền mặt để có thể có kế hoạch tài trợ cho những thời điểm thiếu hụt dòng tiền.
1. Dòng vốn là gì?
Dòng vốn là dòng máu, vốn ngừng chảy giống như huyết mạch bị đứt và máu ngừng lưu thông
Quản trị nguồn vốn đóng vai trò cực kỳ quan trọng trong quản lý tài chính doanh nghiệp. Tuy nhiên, trong bối cảnh thế giới thay đổi liên tuc và đầy thách thức như hiện nay, người ta không bao giờ thấy mình chuẩn bị quá kỹ về mặt tài chính do có tiền đã khó nhưng dùng tiền sao cho hiệu quả còn khó hơn nhiều.
Cha đẻ của quản trị hiện đại Peter Drucker đã nói “Nhiều chủ DN khởi nghiệp cho rằng lợi nhuận là quan trọng nhất đối với mọi doanh nghiệp. Tuy nhiên, lợi nhuận chỉ ở vị trí thứ hai. Dòng tiền là quan trọng nhất”. Dòng tiền là dòng máu của tất cả các doanh nghiệp. Cũng như máu trên cơ thể của bạn. Nếu bạn mất hết máu, bạn sẽ chết. Điều này cũng tương tự trong kinh doanh: không có tiền mặt và doanh nghiệp cuối cùng sẽ thất bại.
2. Làm gì khi công ty gặp khủng hoảng dòng tiền?
Khi một công ty gặp khủng hoảng dòng tiền, điều quan trọng là phải có các biện pháp quản lý và cải thiện tình hình tài chính để đảm bảo sự tồn tại và phát triển của doanh nghiệp. Dưới đây là một số biện pháp có thể được thực hiện:
- Phân tích và đánh giá tình hình: Đầu tiên, cần phải xác định nguyên nhân chính gây ra khủng hoảng dòng tiền bằng cách phân tích và đánh giá tình hình tài chính của công ty. Có thể là do chi phí tăng cao, doanh số bán hàng giảm, hoặc nợ phải trả tăng cao.
- Cắt giảm chi phí: Đánh giá và cắt giảm các chi phí không cần thiết hoặc không quan trọng để giảm thiểu lãng phí và cải thiện lãi suất dòng tiền. Điều này có thể bao gồm việc giảm nhân sự, cắt giảm chi phí quảng cáo, hoặc tái cấu trúc một số hoạt động kinh doanh.
- Tăng doanh số và thu hồi nợ: Tăng cường hoạt động bán hàng và tiếp cận khách hàng mới để tăng doanh số. Đồng thời, tập trung vào việc thu hồi các khoản nợ mở của khách hàng để tăng cường dòng tiền.
- Điều chỉnh điều khoản thanh toán: Xem xét lại các điều khoản thanh toán với các nhà cung cấp và khách hàng để tối ưu hóa luồng tiền vào và ra khỏi công ty. Điều này có thể bao gồm việc tái cấu trúc hợp đồng hoặc đàm phán điều kiện thanh toán.
- Tìm kiếm nguồn vốn mới: Trong một số trường hợp, công ty có thể cần tìm kiếm các nguồn vốn mới như vay mượn từ ngân hàng, huy động vốn từ nhà đầu tư, hoặc phát hành thêm cổ phiếu.
Quản lý nguồn vốn hiệu quả: Tối ưu hóa việc quản lý vốn và tài trợ để đảm bảo rằng dòng tiền được sử dụng một cách hiệu quả nhất và không bị lãng phí.
Thảo luận với ngân hàng và các bên liên quan: Trong một số trường hợp, việc thảo luận với các ngân hàng và các bên liên quan khác có thể cung cấp các phương án giải quyết tạm thời hoặc dài hạn cho vấn đề khủng hoảng dòng tiền.
Nhớ rằng mỗi tình huống có thể đòi hỏi các biện pháp cụ thể phù hợp với điều kiện cụ thể của công ty. Việc tìm kiếm sự tư vấn từ chuyên gia tài chính hoặc hợp tác với các bên liên quan có thể là cách hiệu quả nhất để đối phó với tình trạng khủng hoảng dòng tiền.
3. Vì sao các chủ DN cần phải hiểu rõ & sâu về Quản trị dòng tiền? Và doanh nghiệp gặp khó khăn thế nào khi không xây dựng kế hoạch Quản trị dòng tiền? Không lập kế hoạch, là lập kế hoạch cho sự thất bại.
Dòng tiền và lợi nhuận không giống nhau. Về lâu dài, khi doanh nghiệp đã tạo ra lợi nhuận, lợi nhuận và dòng tiền sẽ tạo nên dòng tiền vào, nhưng sự khác biệt quan trọng là thời gian. Thời gian có thể rất quan trọng cho một doanh nghiệp nhỏ. Ví dụ: khi doanh nghiệp bán hàng và cho phép khách hàng trả chậm 30 ngày, doanh nghiệp ngay lập tức được ghi nhận doanh thu cho đơn hàng này. Đó gọi là kế toán dồn tích. Tuy nhiên, doanh nghiệp chưa nhận được tiền. Doanh nghiệp chỉ có tiền khi khách hàng trả tiền…Như vậy, có thể thấy doanh thu không đồng nhất với dòng tiền vào.
Tương tự, khi doanh nghiệp nhập hàng để bán, doanh nghiệp trả tiền hàng, tuy nhiên dòng tiền ra này không được xem là chi phí cho đến khi doanh nghiệp bán hàng. Một trường hợp khá phổ biến ở các doanh nghiệp là doanh nghiệp tăng trưởng nhanh, nhưng lợi nhuận lại vượt xa số tiền mặt thực tế nhận được. Loại tình huống này làm cho các doanh nghiệp dễ bị cạn kiệt tiền mặt.
Khi tham gia khoá học CFO – GIÁM ĐỐC TÀI CHÍNH THỰC CHIẾN – LÀM NGHỀ TÀI CHÍNH các chuyên gia sẽ giúp bạn nâng cao khả năng Lập Kế Hoạch Ngân Sách, Cân Đối Ngân Sách & Quản Trị Dòng Tiền Hiệu Quả. Khoá học Đào tạo CFO tại VCP Group sẽ là một bước ngoặt chi tiết về Quản trị chiến lược Tài Chính và hơn thế nữa.
Hãy liên hệ với chúng tôi ngay để bắt đầu hành trình thành công trở thành Giám đốc Tài Chính!
